• 文章類別：
• 國政評論
• 國政分析
• 國政研究
• 媒體投書
• 智庫觀點
• 影音專區
• 兩岸經貿文化論壇
• Q&A

• 議題類別：
• 內　　政
• 教育文化
• 國家安全
• 憲政法制
• 科技經濟
• 財政金融
• 永續發展
• 社會安全

• 公共政策大家談
• 精選議題
• 最新推薦文章
• 最新表情文章
• 本月熱門文章
• 作者一覽

• 關於基金會
• 捐助章程
• 聯絡基金會
• 隱私權聲明

作者： 韋伯韜 、 林姿儀 ( 2007年11月7日 16:02)
關鍵字：卡債

去年底台灣爆發信用卡及現金卡(雙卡)債務問題，不僅使得「卡奴」及「卡賊」成為媒體焦點，亦暴露雙卡高獲利背後之龐大呆帳損失問題。金融業對於發卡，陷入進退都錯的困境。

雙卡債務問題的發生，乃由於企業金融萎縮，雙卡獲利相對可觀，多家銀行轉而衝刺雙卡業務，為擴大市場佔有率，往往未經審慎核卡即發卡，金監機關復疏於監督，許多持卡人超額舉債。2004年6月至2005年7月間，雙卡合計放款餘額於由6,631億元劇增為8,056億元，其中現金卡放款餘額更由1,934.55億元劇增為3066.97億元。雙卡放款規模快速增長，實為持卡人過度借款的結果，最終因債務人無法按時償還成為呆帳，而必須由獲利或資本打銷。

雙卡逾期放款餘額於去年七月開始明顯增加，由上個月的138.50億元驟增為182.29億元，至今年5月已達341.26億元，一年間便提高為2.5倍。雙卡逾放比則從去年底開始顯著上升，由去年12月的2.22%上升至今年5月達4.95%，表示每100元雙卡借款中，有將近5元逾期三個月以上未還。同時，現金卡逾放問題相對信用卡來得嚴重：去年12月，現金卡逾放比為1.83%，較信用卡2.44%為低；今年5月，現金卡逾放比竟遽升至7.84%，遠高於信用卡的3.33%。

雙卡問題爆發後，銀行為減輕逾放比的不利影響，積極打銷呆帳。去年6月以前，每月雙卡打銷呆帳金額大致在40億元至50億元間，去年7月首次超過60億元後，打銷金額逐月上升，今年3月更打銷近217.5億元，致使該月份本國銀行全體營業利益雖有1,473.4億元，全體稅前獲利卻僅25.1億元，遠低於去年雙卡問題爆發以前的數字(以去年3月為例，全體營業利益僅817.6億元，全體稅前獲利仍有167億元)。由於銀行打銷呆帳會增加營業費用、抵銷營業利益，稅前獲利因此減少；一旦打銷金額過大造成虧損，將侵蝕銀行淨值。依據中央存款保險公司估算，將去年底各家銀行帳面淨值減掉去年全年個別累積打銷呆帳金額後，有5家銀行原帳面淨值雖為正，但扣除呆帳損失後的淨值竟轉為負數，依照現行存保機制，這五家銀行都必須退出市場，足見形勢險惡。

從雙卡逾放金額持續擴增、逾放比亦持續攀升之趨勢觀之，雙卡業務對台灣消費金融的負面影響正在顯現。而整體經濟未能好轉、失業情形未見改善、實質薪資所得負成長，債務人將更難有收入償還卡債，未來雙卡打銷呆帳金額行見持續增加，繼續侵蝕銀行獲利與淨值。金融業如何走出一條路，是該深思熟慮了。

（本評論代表作者個人之意見）

（本文刊登於95年5月卓越雜誌社論）

• 韋伯韜
• 林姿儀

國政基金會董事、資深顧問
台灣首府大學監察人、講座教授
台灣永春協會會長

作者其他文章：
強化預算監督慎防財政敗壞動搖根本
全球金融危機又將引爆
住者有其屋
一代台商是天之驕子
殊堪憂慮的全球經濟

作者其他文章：
新竹市政府財政概況分析
回顧2005年-2006年之台灣卡債風暴
從殖利率曲線平坦化看台灣金融業的未來
論卡債問題之解決與利率設限
政府切莫作繭自縛，打擊台灣資本市場

• 文章類別：
• 國政評論
• 國政分析
• 國政研究
• 媒體投書
• 智庫觀點
• 影音專區
• 兩岸經貿文化論壇
• Q&A

• 議題類別：
• 內　　政
• 教育文化
• 國家安全
• 憲政法制
• 科技經濟
• 財政金融
• 永續發展
• 社會安全

• 公共政策大家談
• 精選議題
• 最新推薦文章
• 最新表情文章
• 本月熱門文章
• 作者一覽

• 關於基金會
• 捐助章程
• 聯絡基金會
• 隱私權聲明